Gestión de la tesorería: evaluación de su planificación y eficiencia

La financiación se considera siempre como un factor de coste. Sin embargo, una adecuada gestión de la tesorería permite minimizar los costes e, incluso, obtener ingresos adicionales gestionando los excedentes que, en un momento determinado, se pudieran producir. Para ello se requiere una planificación adecuada y unas negociaciones con los bancos para que presten los servicios y apoyos necesarios.

Al mismo tiempo, debe fijarse una estructura financiera y determinar las necesidades de fondos de acuerdo con los flujos de caja proyectados. Ello debe permitir contratar préstamos en condiciones correctas y disponer de suficiente flexibilidad para la gestión del negocio.